因保荐“带病撤退”IPO项目，3月14日，国元证券被上交所通报批评。

上交所指出，安徽安芯电子科技股份有限公司（以下简称发行人）曾向上交所申请首次公开发行股票并在科创板上市，后撤回发行上市申请文件。在发行上市申请过程中，保荐人国元证券对发行人研发人员、研发投入、营业收入等事项先后出具多份核查报告，发表核查意见认为相关信息披露真实、准确、完整。经查明，保荐人相关核查工作存在重大缺陷，作出的核查结论与事实明显不符。

现场检查发现，安芯电子存在研发人员认定不准确，研发相关内部控制存在缺陷，以及收入确认相关内部控制存在缺陷两大问题。

研发方面，一是部分研发人员不了解其参与的研发项目情况；二是部分研发人员的管理、考核、薪资调级、考勤等记录均显示其所在部门为非研发部门；三是部分员工在调岗为研发人员后仍从事生产工作；四是部分兼职研发人员工时全部计入研发工时，未进一步区分研发工时和生产工时；五是自查报告中部分研发人员信息与事实不符。

收入确认方面，一是发行人收入确认相关单据信息与外部单据记录不一致，共涉及222.81万元、105.94万元的两笔收入；二是发行人在与关联方的部分交易中，尚未实际发货即于2022年度确认收入54.49万元。发行人于自查报告中称其不存在通过延长信用期以扩大销售的情形，但有客户的实际回款周期已远超约定的90天。

上交所认为，保荐人在为发行人发行上市申请提供保荐服务过程中，出具的核查报告与实际情况不符，且在该所多次要求其对相关问题进行核查的情况下，仍未能对发行人研发人员认定、研发费用归集、收入确认准确性等多方面存在的异常情况予以充分关注并审慎核查，先后出具的多份核查报告中发表与事实明显不符的意见，违规事实清楚，情节严重。马志涛、徐明作为保荐代表人对此负有直接主要责任。

上交所作出如下纪律处分决定：对国元证券予以通报批评，对马志涛、徐明予以6个月内不接受保荐代表人签字的发行上市申请文件及信息披露文件的纪律处分。对于上述纪律处分，上交所将通报中国证监会，并记入证监会诚信档案数据库。

值得一提的是，国元证券员工此前因违规炒股被罚，显示公司内控机制缺失。

2024年12月16日，深圳证监局披露了一则针对券商人员违规炒股的行政处罚事件，蔡义贤作为证券公司从业人员，借他人名义持有、买卖股票，被深圳证监局处于60万元罚款。

公告显示，蔡某于2001年9月入职国元证券，先后任职于国元证券深圳百花二路证券营业部、佛山顺德新桂北路证券营业部、深圳深南大道中国凤凰大厦证券营业部、深圳分公司。

资料显示，国元证券股份有限公司位于安徽省合肥市梅山路18号，成立日期1997年6月6日，上市日期1997年6月16日，公司主营业务涉及证券的代理买卖；证券自营买卖；证券承销；证券投资咨询；客户资产管理等。

国元证券1月11日发布的业绩快报显示，2024年，公司实现营业收入78.39亿元，同比增长23.34%；实现归属于上市公司股东的净利润22.85亿元，同比增长22.33%。

来源：读创财经

审读：汪蓓