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涉虚拟币

地下钱庄洗钱现形记

#事件回溯：

近日，据央视新闻报道，北京警方在侦办一起职务侵占案件过程中，发现涉案人员在短期内将大量侵占资金集中转入某外籍华人境内账户。针对该线索，北京市公安局经侦总队与东城分局协同作战，辗转全国多个省市，打掉一个通过虚拟币交易实施洗钱犯罪的地下钱庄团伙。目前，涉案4名主要犯罪嫌疑人因涉嫌非法经营罪被检察机关批准逮捕。

#案情侦查：

经查证，团伙主要成员吕某多年前取得外国国籍，国外生活期间，发现通过虚拟币交易可将境内人民币转移至境外并兑换为外币。后吕某会同陈某等人，利用虚拟币交易平台，协助有转移资金意向的境内人员大肆购买虚拟币，从而将资金转移至境外，涉案金额约8亿余元。同时，警方查明该团伙曾为多起电信诈骗案件、职务侵占案等提供资金通道、转移涉案赃款。

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地下钱庄+虚拟币交易

洗钱犯罪新态洞察

#涉币洗钱新趋势：

洗钱，作为一种将非法获取的资金（这些资金来源广泛，包括但不限于赌博、诈骗、传销、色情行业盈利、贪污受贿所得、逃税漏税款项、走私货物获利、贩毒收入、恐怖活动资金等各类上游犯罪活动所产生的收益），通过一系列复杂且具有隐蔽性的金融交易和资产运作手段，使其在形式上转变为看似来自合法途径的资产的行为过程。

近年来，虚拟币的兴起为洗钱活动开辟了新途径。虚拟币具有去中心化、匿名性、全球流通、交易便捷等特性，不法分子借此为洗钱行为提供新的渠道和掩护。据相关数据显示，全球虚拟币洗钱规模逐年增长，给金融安全带来了严重威胁。

#洗钱通道新变化：

在洗钱过程中，洗钱者惯于利用各种金融机构、非正规金融渠道以及复杂的商业交易架构来掩盖资金的真实来源和非法性质。其中，地下钱庄在洗钱活动中一直扮演着重要角色。

洗钱者通过与地下钱庄进行虚假货币兑换、资金跨境转移等操作，利用地下钱庄相对隐蔽和灵活的运作方式，将非法资金混入正常的资金流中，使其难以被追踪和识别。

如今，地下钱庄与虚拟币交易相结合，形成新型洗钱犯罪形态，这种结合既利用了传统地下钱庄的隐蔽性与灵活性，又借助了虚拟币交易的匿名性与便捷性，给金融监管和打击犯罪带来严峻挑战，使得洗钱活动愈发难以追踪和防范。

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涉虚拟币非法跨境汇兑

地下钱庄被视作非法的金融组织，它非法提供诸如换汇、支付结算等金融服务，为各类上游犯罪活动进行资金转移操作。以涉虚拟币跨境汇兑型钱庄为例，此类地下钱庄主要聚焦于跨境资金转移业务，并随着金融科技的发展，越来越多地利用虚拟币作为跨境汇兑工具。

如开篇案情，不法分子首先在境内使用人民币购买虚拟币后，又通过境外虚拟币交易平台将虚拟币出售并兑换成外币（如美元），最终由钱庄团伙成员将这些外币汇入到国外指定银行账户，完成资金转移。

此类案件中，看似正常的虚拟币交易，实际上是在进行以虚拟币为工具的跨境洗钱。此类操作不仅涉及复杂的资金流转层级，还伴随有身份信息掩饰及交易细节的模糊处理，增加了执法机关侦破案件的难度。

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非法经营罪

在我国，虚拟货币相关业务活动属于非法金融活动，以虚拟货币为跨境交易媒介，实现外汇与人民币汇兑的行为，构成非法经营罪。明知他人非法买卖外汇，以兑换虚拟货币为媒介提供帮助的，属于非法经营罪的共犯。

根据中华人民共和国外汇管理条例规定，私自买卖外汇，变相买卖外汇，倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得并处罚款，构成犯罪的依法追究刑事责任。

最高检、国家外汇局也频繁发文向人们传达了“打击虚拟货币类非法买卖外汇行为，将成为往后的重点打击对象”的强烈信号。

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写在最后

在办案中发现，以虚拟货币为交易媒介间接实现外汇与人民币的货币价值转换，系非法买卖外汇行为链条上的重要环节，应予依法惩治。

围绕虚拟货币钱包地址，查清虚拟货币交易链路。可通过对犯罪嫌疑人、被告人使用的手机、电脑等电子设备及其存储的软件进行针对性电子勘验，获取钱包地址……想系统学习涉虚拟货币案件的具体研判过程吗？

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